Kinh doanh và chiến lược tài chính để đảm bảo dòng tiền ổn định
Tài chính và dòng tiền ổn định là điều kiện giúp cho doanh nghiệp hoạt động và phát triển. Tuy nhiên, để dòng tiền ra - vào được ổn định, doanh nghiệp cần có một chiến lược tài chính hiệu quả. Từ đó, doanh nghiệp mới có thể tồn tại và phát triển lâu dài trong tương lai.
Phân tích và đánh giá dòng tiền hiện tại
Việc phân tích dòng tiền sẽ cung cấp cho doanh nghiệp số liệu chi tiết của hoạt động thu/chi. Bên cạnh đó cũng giúp doanh nghiệp có những biện pháp phù hợp với tình hình tài chính.
Xem xét và đánh giá tình hình dòng tiền hiện tại
Tình hình dòng tiền sẽ được thể hiện thông qua Báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo kỳ hoặc năm. Doanh nghiệp có thể thực hiện thống kê dòng tiền thu/chi theo tháng hoặc quý để nắm được tình hình kỹ hơn.
Doanh nghiệp có thể so sánh tháng này với tháng trước, kỳ này với kỳ trước… Sau đó, so sánh giữa hoạt động thu và chi để nắm được sự chênh lệch. Từ đó, doanh nghiệp có thể đánh giá sơ qua tình hình dòng tiền hiện tại của doanh nghiệp.
Phân tích nguồn gốc và xu hướng của dòng tiền
Bước này, doanh nghiệp cần phân tích dòng tiền ra và vào từ các hoạt động như kinh doanh, đầu tư, tài chính. Qua đó, doanh nghiệp sẽ biết được khả năng tạo ra tiền và số lượng tiền được sử dụng cho mỗi hoạt động.
-
Dòng tiền vào từ các hoạt động trên sẽ cho biết khả năng tạo ra tiền của doanh nghiệp. Nếu tỷ trọng dòng tiền vào từ hoạt động kinh doanh cao, có thể thấy tiền vào chủ yếu từ hoạt động tiêu thụ hàng hóa, từ khách hàng… Vậy đây là dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp đủ điều kiện tài chính để chi trả cho việc mua bán.
-
Dòng tiền ra từ các hoạt động sẽ phản ánh tình hình sử dụng tiền của doanh nghiệp. Dòng tiền ra từ hoạt động kinh doanh gồm: chi trả cho việc mua hàng hóa, chi trả lãi vay, thuê… Điều này cho thấy việc kinh doanh của doanh nghiệp đang thuận lợi. Tuy nhiên, cần phân tích sâu nếu dòng tiền chi ở những trường hợp phát sinh bất thường.
Xác định các vấn đề và rủi ro liên quan đến dòng tiền hiện tại
Rủi ro liên quan đến dòng tiền là yếu tố ảnh hưởng đến tình hình phát triển của doanh nghiệp. Thông qua bước phân tích, doanh nghiệp cần xác định được những vấn đề bất ổn của dòng tiền.
Các vấn đề như tỷ trọng tiền chi > thu, có thể doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn về tài chính thời gian tới. Vì vậy, doanh nghiệp cần xây dựng chiến lược tài chính phù hợp trong kỳ hoạt động tiếp theo.
Xây dựng chiến lược tài chính để đảm bảo dòng tiền ổn định
Một chiến lược tài chính hoàn chỉnh sẽ giúp doanh nghiệp dự trù được những phương án cho tình huống rủi ro. Chẳng hạn như doanh nghiệp sẽ huy động được nguồn vốn đúng lúc cho hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, doanh nghiệp có thể thực hiện chi tiêu tài chính phù hợp với tình hình kinh doanh.
Xác định mục tiêu và chiến lược tài chính
Đầu tiên, doanh nghiệp cần xác định kế hoạch tài chính dài hạn hay ngắn hạn. Với một chiến lược ngắn hạn theo từng tháng, doanh nghiệp có thể quản lý sát sao hơn. Dựa vào báo cáo tài chính của các tháng trước, doanh nghiệp có thể lập kế hoạch phân bố dòng tiền chi tiết.
Từ dữ liệu của các tháng/kỳ trước, đưa ra các dự đoán kinh doanh cũng như chính sách phù hợp. Các biện pháp phù hợp sẽ đảm bảo dòng tiền được sử dụng ổn định.
Quản lý nguồn vốn và tài trợ
Đây là bước quan trọng nhất của một chiến lược tài chính. Vì đảm bảo được nguồn vốn thì doanh nghiệp mới đảm bảo các hoạt động kinh doanh. Nguồn vốn bao gồm: huy động vốn, vay vốn lưu động, cơ cấu vốn, các khoản dự trữ,,, Bên cạnh đó, doanh nghiệp cần tìm thêm các mối quan hệ liên quan khác. Ví dụ như người cho vay, các ngân hàng… Bởi vì họ chính là nguồn gọi vốn cho doanh nghiệp trong tương lai.
Quản lý chi phí và lợi nhuận
Kiểm soát được dòng tiền thu/chi là một trong những bước cần thiết trong chiến lược tài chính. Hoạt động này sẽ giúp doanh nghiệp dự toán được hoạt động sản xuất cụ thể, phù hợp với mục tiêu. Song song, doanh nghiệp cũng nắm được lỗ/lãi từ các hoạt động kinh doanh.
Quản lý quỹ tiền mặt
Quỹ tiền mặt có thể đáp ứng được các nhu cầu cần thiết của công ty. Do đó, doanh nghiệp cần đảm bảo và sử dụng quỹ tiền mặt hợp lý.
Nếu không quản lý tốt quỹ tiền mặt thì dòng tiền ra/vào sẽ mất cân bằng. Vì tiền mặt tác động trực tiếp đến các hoạt động thu/chi.
